Online Számla, e-számlázás és ViDA - A számlázás következő korszaka

Hogyan lesz a számlából közvetlenül feldolgozható adat? Mi történik a kiállítás és a könyvelés között, és hogyan kapcsolódik ehhez az adóhatóság? Mit jelent majd a vállalkozások számára, ha a számla kiállítása, elővalidációja, továbbítása és az adatszolgáltatás egy összehangolt digitális folyamat részeként működik?

Az Európai Unió ViDA (VAT in the Digital Age) csomagja jelentős változásokat hoz az elektronikus számlázásban és a számlaadat-szolgáltatásban. A konferencia a hatályos magyar számlázási szabályok, az Online Számla rendszer és az Online Számlázó program bemutatásából kiindulva ismerteti a digitális adatszolgáltatási követelményeket (DRR) és a hazai bevezetés tervezett megoldásait. Kitér a strukturált elektronikus számlák kibocsátására, továbbítására, befogadására és megőrzésére, az eladói és vevői adatszolgáltatásra, valamint az elővalidáció, az akkreditáció és a tervezett adóhivatali szolgáltatások szerepére. A ViDA másik két pillére, a platformgazdaság áfaszabályainak változása és az egységes áfaregisztrációt támogató, többek között az OSS-t érintő intézkedések rövid áttekintésként jelennek meg.

A pénzügyi, számviteli és adózási szakembereknek szóló, részben technikai fókuszú képzés közérthetően mutatja be az EN 16931 szabvány, az UBL és CII számlaformátumok, a CIUS, az API-kapcsolatok és a Peppol jelentőségét. Programozói ismeretek nélkül is segít megérteni a várható működést és az átálláshoz szükséges feladatokat. Az uniós szabályozás a strukturált elektronikus számlázás felé halad, ezért a számlázási és könyvelési folyamatok felülvizsgálatát, valamint a szoftverfejlesztőkkel való egyeztetést érdemes időben megkezdeni.

Elektronikus számlázás Magyarországon, a jelenlegi szabályozás • Az elektronikus számla fogalma, kibocsátásának és befogadásának feltételei • A papíralapú számla, a PDF-ben kibocsátott elektronikus számla és a strukturált elektronikus számla közötti különbségek • Az elektronikus megőrzés követelményei • A számla és a kapcsolódó dokumentumok hozzáférhetősége • A számlakibocsátás, a számlaadat-szolgáltatás, a könyvelés és az adólevonási jog gyakorlásának összefüggései • Online Számla és Online Számlázó - működés és kapcsolódási pontok • Az Online Számla rendszer szerepe, az adatszolgáltatási kötelezettség teljesítésének módjai • Az ERROR és WARNING visszajelzések értelmezése, az adatszolgáltatási hibák kezelése • A módosító és sztornószámlák kezelése az Online Számla adatszolgáltatásban • A kimenő és bejövő számlaadatok lekérdezése, rekonsziliációja és könyvelési felhasználása • Az Online Számlázó program működése és kapcsolata az Online Számla rendszerrel • ViDA-csomag áttekintése, az elektronikus számlázás és a DRR követelményei • A ViDA céljai és három pillérének rövid bemutatása • A strukturált, géppel feldolgozható számlák jelentősége a határon átnyúló ügyleteknél • Az adatszolgáltatás tartalma, és kapcsolata a számlakibocsátással • Az uniós bevezetési mérföldkövek, a tagállami döntési lehetőségek és a belföldi rendszerek alkalmazkodása • A strukturált elektronikus számla: EN 16931, UBL, CII és CIUS • Az EN 16931 európai szabvány szerepe - a számla alapvető üzleti adatainak egységes jelentése • Az elektronikus számla formátumai és közös szabályai (UBL, CII, Peppol BIS) • Hogyan biztosítható, hogy a különböző számlázó- és könyvelőprogramok ugyanúgy értelmezzék a számlaadatokat? • Az Online Számla és az UBL adatainak megfeleltetése • Számlakibocsátás és számlatovábbítás a tervezett magyar modellben • A számla XML-adatállományának előállítása, ellenőrzése, kibocsátása és továbbítása • A hazai számlatovábbítási csatorna (M2M-alapú megoldás) • A vevői végpont azonosítása, az alapértelmezett NAV-végpont, valamint a saját és szolgáltatói végpontok • A sikeres kézbesítés visszaigazolása, a sikertelen továbbítása és az ismételt küldés kezelése • A belföldi B2B és B2G, a közösségi, a magánszemélyeket érintő és a harmadik országbeli ügyletek sajátosságai • A számlakép és a mellékletek szerepe, a számlakibocsátó és a szolgáltató feladatai • Peppol és a NAV szerepe • A Peppol mint nemzetközi elektronikus dokumentumcsere-hálózat, az OpenPeppol feladatai • A Service Provider és az Access Point szerepe a számlák továbbításában és fogadásában • A 4-corner modell, valamint az adatszolgáltatással kiegészített 5-corner modell működése • A Peppol opcionális szerepe a magyar rendszerben és kapcsolata a hazai M2M-alapú csatornával • A NAV tervezett „Peppol Hatóság” feladatai • A hazai követelmények kialakítása, a szolgáltatói megfelelőség felügyelete és a nemzetközi együttműködés • Elővalidáció és akkreditáció • Ellenőrzés a számlakibocsátás előtt • Az elővalidáció helye a ViDA-alapú számlázási folyamatban, a kibocsátó és a szolgáltató feladatai • Az XML szerkezeti megfelelőségének, kötelező adatainak és üzleti összefüggéseinek ellenőrzése • A kibocsátás előtti ellenőrzés és a NAV adatszolgáltatási validációinak elhatárolása • Az eljárás lépései: regisztráció, akkreditációs azonosító, tesztcsomag, helyes és hibás XML-ek ellenőrzése, eredménybeküldés és kiértékelés • Számlabefogadás, vevői adatszolgáltatás és adóhivatali szolgáltatások • A számla technikai beérkezése, üzleti ellenőrzése, könyvelése és az adólevonási döntés elhatárolása • A vevői adatszolgáltatás tervezett működése M2M-alapú és Peppol-csatornán érkező számláknál • Az eladói és vevői adatok összevetése, az eltérések és hiányzó visszajelzések kezelése • A státuszriport szerepe téves címzés vagy meg nem történt gazdasági esemény esetén, a jelzés javítása és visszavonása • A tervezett adóhivatali szolgáltatások bemutatása: UBL - Online Számla konverzió, számlamegjelenítés és az XSLT szerepe • Felkészülés a ViDA-alapú számlázásra • A bevezetés tervezett mérföldkövei és a felkészülés ütemezése • Az adózók, könyvelők és szoftverfejlesztők fő teendői a felkészüléstől a tesztelésen át az átállásig • Konzultáció a nézők kérdéseiről és a már most megkezdhető feladatokról • A nemzeti megoldások fő különbségei és hatásuk a magyar vállalkozások nemzetközi számlázására • Szakmai konzultáció - a résztvevők gyakorlati kérdéseinek megbeszélése, és felkészülési lépések tisztázása

Apróbetűs